C 1 октября банки ужесточили контроль за операциями по счетам. Некоторые ситуации ЦБ убрал из перечня сомнительных, но расслабляться не стоит❗️ Разберем ситуации, которые могут потребовать разъяснения с банком:
Бухгалтер подписывает платежки разных компаний
Какая операция вызовет подозрение
Человек отправляет платежки со счетов разных компаний с одного устройства - компьютера, ноутбука и т.д. При этом у компаний нет общего учредителя.
Как подстраховаться
Если вы подписываете платежки разных компаний, у вас должны быть документы на случай, если придется пояснить банку эту ситуацию. Например, вы ведете учет по договору на оказание бухгалтерских услуг. Покажите банку эти договоры - их нужно оформить с каждой компанией.
Если вы управляете счетами компаний, у которых есть общий учредитель, то это вызовет подозрение у налоговой, особенно если эти компании заключат между собой сделки или применяют упрощенку. Инспекторы могут решить, что сделки фиктивные или обвинить в дроблении бизнеса. Чтобы не попасть на допрос в инспекцию, безопаснее отправлять платежки разных компаний за подписью директора. Тогда к вам, как к бухгалтеру, будет меньше вопросов.
Переводы на личный счет ИП
Какая операция вызовет подозрение
Перечисление денег со счета ИП на личный счет, если по счетам нет других операций, связанных с предпринимательской деятельностью.
Как подстраховаться
Теперь повышается риск того, что банк откажется перечислять деньги со счета ИП на его карту. Не исключено, что банк прицепится, если ИП оплачивает все расходы картой, а не с предпринимательского счета. Придется пояснять банку, что ИП переводит свои доходы на карты, а затем рассчитывается ею.
Неверный код ОКВЭД
Какая операция вызовет подозрения
Операция по счету не соответствует деятельности, которую вы сообщили банку, к примеру, когда заключали договор. Например, ИП заявил деятельность "Розничная торговля", а на счет поступает оплата за услуги.
Как подстраховаться
Если компания начала новую деятельность, сразу обновите коды ОКВЭД в ЕГРЮЛ. Направьте в регистрирующую инспекцию заявление №Р13014. Сообщите банку о новом бизнесе. Если у вас разовая новая операция, дополнять коды ОКВЭД в ЕГРЮЛ не нужно. Поясните банку, в связи с чем появились поступления или расходы с новым назначением платежа.
Путаница с назначением платежа
Какая операция вызовет подозрение
Преобладающая часть зачисляемых денег по назначению платежа не связана с снованиями списания. К примеру, поступает выручка от продажи продуктов, а списание производится за стройматериалы, металлолом и т.д.
Как подстраховаться
Сведите к минимуму вопросы банка про назначение платежа. Не пишите "Оплата по договору №80" или "оплата поставки". Укажите конкретные товары или услуги, номер счета и товарной накладной, дату, сумму.
Операции в пользу третьих лиц
Какая операция вызовет подозрение
Компания или ИП проводят оплату со счета в интересах третьего лица
Как подстраховаться
Платежи в пользу третьих лиц вызывают вопросы как у банков, так и у налоговиков. Тщательно оформляйте подтверждающие документы. Например, если счет выставили на одну организацию, а платеж проводит другая. Напишите письмо с поручением провести оплату в счет взаимных расчетов. В назначении платежа укажите, за какую компанию перечисляются деньги : название компании, ИНН, номер договора, и т.д. В группе компаний безопаснее, чтобы каждая сама оплачивала расходы или большую их часть.
Наша аутсорсинговая бухгалтерская компания ООО "Бюро Бухгалтерских Решений" будет рада проконсультировать вас по бухгалтерским или юридическим вопросам. Наши специалисты следят за изменениями в налоговом и смежных законодательствах, чтобы всегда быть в курсе последних изменений и давать своим клиентам самую актуальную информацию.